מאחרים בהצטרפות לקרן השתלמות? איך להשלים את הפער

רבים מגלים באמצע הקריירה שלהם שהם אינם מנצלים הזדמנות חיסכון נוספת – הצטרפות לקרן השתלמות . אולי לא הכרתם את מכשיר החיסכון-השקעה או שלא ידעתם שהמעסיק מציע פתיחת קרן השתלמות כהטבה לעובדים או כחלק מבסכם קיבוצי? כעת – האם עדיין רצוי להצטרף, ואיך אפשר להשלים את הפער שנוצר? מאמר זה יספק תשובות מעשיות ואפשרויות תיקון למי שמאחרים בהצטרפות.

קרן השתלמות היא חיסכון פיננסי שממנו ניתן למשוך את הכספים בפטור ממס לאחר 6 שנות ותק לכל מטרה, או לאחר 3 שנים למטרת השתלמות מקצועית או למי שהגיע לגיל פרישה. אלו הם תנאי חיסכון ייחודיים, ואין להטבה הזאת כמעט מתחרים בכל הנוגע לפטור ממס. העובד מפריש עד 2.5% מהשכר והמעסיק עד 7.5%. התקרה המוטבת לשנת 2025 היא שכר שנתי של 188,544 שקלים, כלומר הפרשה חודשית מקסימלית של 392.8 שקלים מהעובד ו-1,178.4 שקלים מהמעסיק. הרווחים שנצברו בקרן פטורים ממס רווחי הון בתנאי שהמשיכה נעשתה במועדים הקבועים.

השלכות ההצטרפות במועד מאוחר או אי הצטרפות כלל

כשלא מצטרפים לקרן השתלמות מתחילת תקופת העבודה או מהרגע שהמעסיק מציע את האפשרות, המחיר עשוי להיות משמעותי.

תרומות המעסיק שאבדו – זהו אחד ההיבטים המרכזיים. כאמור, כשמצטרפים לקרן השתלמות, המעסיק מפריש אחוז מהשכר לקרן, לצד הפרשת העובד עצמו. תרומת המעסיק היא למעשה רכיב תגמול נוסף במסגרת תנאי ההעסקה, והיא מהווה חלק מזכויות העבודה שלכם. כאשר לא מצטרפים, תרומות אלו אינן מופקדות, ואינן ניתנות להשלמה בדיעבד במסגרת המנגנון הקיים. חשוב להבהיר: אין אפשרות רטרואקטיבית לקבל תרומות מעסיק עבור תקופות עבר. אפילו אם מצטרפים היום, המעסיק מתחיל להפקיד רק מהרגע הנוכחי והלאה. כל התקופה שעברה היא הפסד שלא ניתן לתקן באופן ישיר.

הצטברות החיסכון שלא התרחשה – הכסף שהיה מופקד בשנים הראשונות היה יכול לצמוח לאורך זמן. חיסכון לטווח ארוך נהנה מאפקט הריבית דריבית – הרווחים על ההפקדות הראשונות מניבים רווחים נוספים, והצבירה עשויה לגדול לאורך זמן בהתאם לתשואות. כאשר מאחרים בהצטרפות, מאבדים לא רק את ההפקדות עצמן, אלא גם את הצמיחה הפוטנציאלית שלהן לאורך שנים.

משמעויות ההצטרפות גם במועד מאוחר – מהרגע שמצטרפים, מתחילים לקבל תרומות מעסיק חודשיות, והחיסכון מתחיל להצטבר. אם המעסיק מציע קרן השתלמות, ברוב המוחלט של המקרים יש חשיבות להצטרפות מיידית, ולא להמשיך לדחות זאת בטענה ש"כבר מאוחר מדי". ככל שמצטרפים מוקדם יותר, פוטנציאל החיסכון גדל – גם אם חייבים להמתין מינימום של 6 שנים כדי לפגוש את הטבת המס. 

האם עדיין רצוי להצטרף בשלב מאוחר של הקריירה

שאלה נפוצה היא: אם אני כבר בשנות ה-40 או ה-50 לחיים, האם עדיין רצוי להצטרף לקרן השתלמות? התשובה תלויה במאפיינים האישיים ובתנאים הרלוונטיים, אך ברוב המקרים היא תהיה כנראה חיובית.

• אופק הזמן הנותר – גם אם נותרו רק מספר שנים עד לפרישה או עד למועד שבו תרצו למשוך את הכסף. קרן השתלמות הופכת נזילה לאחר שישה שנים, כלומר גם אם מצטרפים בגיל 45, עד גיל 51 הכסף כבר יהיה זמין לשימוש. במהלך השנים הללו, תקבלו תרומות מעסיק והחיסכון יצטבר.
• קיצור זמן ההמתנה לפורשים – מי שהגיע לגיל פרישה יכול למשוך את כספי קרן ההשתלמות בפטור ממס כבר לאחר 3 שנות ותק בקרן (במקום 6 שנים הנדרשות בדרך כלל), וזאת לכל מטרה שיבחר.
• יתרונות תרומת המעסיק מהרגע הנוכחי והלאה – מרגע ההצטרפות, המעסיק מתחיל להפקיד כסף לקרן. זהו רכיב תגמול נוסף במסגרת תנאי ההעסקה – כסף נוסף שתוכלו למשוך מבלי לשלם מס בעבורו (עד לתקרה הקבועה בחוק). אפילו אם נותרו רק שנתיים או שלוש עד למשיכה, מדובר בכל מקרה בכסף שלא הייתם מקבלים אחרת.
• השוואה לאפיקי חיסכון חלופיים – כאשר משווים קרן השתלמות לאפיקי חיסכון אחרים, היא בולטת בזכות יתרונות המס והנזילות המלאה לאחר 6 שנים.

איך למקסם את תקופת החיסכון

אם הצטרפתם מאוחר, תוכלו לנסות להשלים את הפער ולמקסם את החיסכון בתקופה שנותרה.

מסלול השקעה: כשמצטרפים מאוחר, אופק הזמן הוא שיקול מרכזי בבחירת מסלול ההשקעה. אם יש לכם עשר שנים ומעלה עד למשיכה, מסלולי מניות או מסלולים שמשלבים בתוכם שיעור גבוה של השקעה נבחנים לעיתים, מכיוון שיש זמן לספוג תנודתיות ולממש את פוטנציאל הצמיחה. אם אופק הזמן קצר יותר, למשל, שלוש עד חמש שנים, ישנם מסלולי אג"ח למשל, שמתמקדים בנכסים יציבים כדי להפחית את הסיכון לאובדן ערך בתקופה הקצרה שנותרה.

ניתן לשקול פנייה לבעל רישיון פנסיוני כדי לבחור את המסלול המתאים לכם. המטרה היא למקסם את הצמיחה תוך ניהול סיכונים בהתאם לאופק הזמן האישי.

 תכנון נכון לקראת השימוש בכספי הקרן

לצורך ניצול מיטבי של תקופת החיסכון שנותרה, חשוב לבנות תוכנית ברורה ומותאמת.

הגדרת יעדים ריאליים: קביעת מטרות ברורות לחיסכון. לדוגמה: "אני רוצה לצבור סכום מסוים עד גיל X" או "אני רוצה להשתמש בכספי הקרן לרכישת רכב או לשיפוץ דירה". יעדים ריאליים עוזרים לכם להבין כמה כסף עליכם להפקיד מדי חדש, ומתי תוכלו למשוך את הכסף. זכרו שקרן השתלמות הופכת נזילה אחרי שישה שנים, אז תכננו את המשיכה בהתאם.

התאמה לשלב החיים הנוכחי: השלב בחיים משפיע על אסטרטגיית החיסכון. אם אתם במחצית השנייה של הקריירה, ייתכן שיש לכם הוצאות גבוהות יותר – ילדים בלימודים, משכנתא, טיפול בהורים מבוגרים. יש לקחת בחשבון את ההוצאות השוטפות ואת היכולת לחסוך, ואל תלחצו על עצמכם להפקיד סכומים שאינם ריאליים. מנגד, אם הילדים כבר עצמאיים והמשכנתא קרובה לסיום, זה זמן מצוין להגדיל את ההפקדות ולמקסם את החיסכון.

ניצול מיטבי של תקופת החיסכון שנותרה: המטרה היא לא לשאוף לפצות על כל מה שאבד, אלא לנסות להפיק את המקסימום מהתקופה שנותרה. התמקדו בהפקדות המעסיק וההפקדות שלכם, בפטור ממס שתקבלו לאחר שישה שנים ובצמיחה הפוטנציאלית של החיסכון. כל חודש שאתם חוסכים עשוי להשפיע על הצבירה שלכם לאורך זמן.

המידע לעיל נכון למועד פרסומו ביום  XXXומוגש כמידע כללי בלבד. אין האמור מהווה ייעוץ משפטי, המלצה ו/או חוות דעת, ואין בו כדי להוות תחליף להוראות החוק ו/או התקנון ו/או תחליף לייעוץ ו/או שיווק פנסיוני אישי ו/או ייעוץ מס המותאמים לצרכי הלקוח ולמאפיינים ולצרכים האישיים של כל אדם, או התחייבות של החברה להשגת תשואות. בכפוף להוראות ההסדר התחיקתי, תקנוני קרנות הפנסיה ונהלי החברה המנהלת, כפי שיהיו מעת לעת. השימוש במידע הוא על אחריותו הבלעדית של המשתמש. בכפוף להוראות תקנון קרן הפנסיה ונהלי החברה המנהלת.